Đơn vị thuế¶
Quan trọng
Điều này chỉ áp dụng cho môi trường đa công ty.
Đơn vị thuế là một nhóm các doanh nghiệp chịu thuế GTGT độc lập về mặt pháp lý với nhau nhưng có liên kết chặt chẽ về mặt tài chính, tổ chức và kinh tế và do đó được coi là cùng một doanh nghiệp chịu thuế GTGT. Đơn vị thuế không phải yêu cầu bắt buộc; nhưng nếu được tạo, thì các công ty thành viên của đơn vị phải thuộc cùng một quốc gia, sử dụng cùng một tiền tệ và một công ty phải được chỉ định là công ty đại diện của đơn vị thuế. Đơn vị thuế nhận được một Mã số thuế cụ thể chỉ dành cho tờ khai thuế. Các công ty thành viên giữ Mã số thuế được sử dụng cho mục đích thương mại.
Example
Doanh nghiệp A nợ €300.000,00 tiền thuế VAT và doanh nghiệp B có thể thu hồi €280.000,00 tiền thuế VAT. Họ thành lập một đơn vị thuế để hai số tiền cân bằng nhau và chỉ cần cùng nhau trả €20.000,00 tiền thuế VAT.
Cấu hình¶
Để tạo một đơn vị thuế, vào , và nhấp Mới. Nhập tên cho đơn vị, chọn Quốc gia, các Công ty để kết hợp vào đơn vị, Công ty chính, và Mã số thuế của công ty thành viên của đơn vị thuế đó.
Vị trí tài chính¶
Vì các giao dịch giữa các thành viên của cùng một đơn vị thuế không chịu thuế VAT, có thể tạo một ánh xạ thuế (vị trí tài chính) để tránh việc áp dụng thuế VAT cho các giao dịch giữa các thành viên.
Hãy đảm bảo đã chọn một công ty thành viên trước đó, sau đó đi tới và Tạo một vị trí tài chính mới. Nhấp vào tab Mapping thuế, chọn Thuế trên sản phẩm thường áp dụng cho các giao dịch không phải thành viên và trong Thuế áp dụng, chọn thuế 0% để áp dụng cho các giao dịch thành viên.
Làm tương tự cho tab Ánh xạ tài khoản nếu cần, và lặp lại quy trình này cho mỗi công ty thành viên trên cơ sở dữ liệu của bạn.
Sau đó, gán vị trí tài chính bằng cách mở ứng dụng Liên hệ. Tìm kiếm một công ty thành viên và mở thẻ liên hệ. Nhấp vào tab Bán hàng & mua hàng, và trong trường Vị trí tài chính, nhập vị trí tài chính đã tạo cho đơn vị thuế. Lặp lại quy trình này cho mỗi biểu mẫu thẻ thành viên công ty, trên mỗi cơ sở dữ liệu của công ty.
Báo cáo thuế¶
Công ty đại diện có thể truy cập báo cáo thuế tổng hợp của đơn vị thuế bằng cách đi đến và chọn đơn vị thuế trong Đơn vị thuế. Báo cáo này chứa các giao dịch tổng hợp của tất cả thành viên và tệp .XML xuất ra bao gồm tên và mã số thuế GTGT của công ty chính.
