Thuế¶

There are numerous types of taxes, and their application varies greatly, depending mostly on your company's localization. To make sure they are recorded with accuracy, Odoo's tax engine supports all kinds of uses and computations.

Thuế mặc định¶

Default taxes define which taxes are automatically selected when creating a new product. They are also used to prefill the Taxes field when adding a new line on an invoice in Accounting Firms mode.

Odoo fills out the Tax field automatically according to the Default Taxes

To change your default taxes, go to Accounting ‣ Configuration ‣ Settings ‣ Taxes ‣ Default Taxes, select the appropriate taxes for your default sales tax and purchase tax, and click on Save.

Define which taxes to use by default on Odoo

Ghi chú

Default taxes are automatically set up according to the country selected at the creation of your database, or when you set up a fiscal localization package for your company.

Activate taxes from the list view¶

As part of your fiscal localization package, most of your country's sales taxes are already preconfigured on your database. However, only a few taxes are activated by default. To activate taxes relevant to your business, go to Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes and enable the toggle button under the Active column.

Activate pre-configured taxes in Odoo Accounting

Cấu hình¶

To edit or create a tax, go to Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes and open a tax or click on New.

Basic options¶

Tên thuế¶

The tax name is displayed for backend users in the Taxes field in sales orders, invoices, product forms, etc.

Cách tính thuế¶

The Tax Computation field determines how the tax amount is computed from the sales price. The following options are available:

Nhóm thuế: sự kết hợp của nhiều loại thuế khác
Cố định: một số tiền cố định
Phần trăm của giá: một phần trăm của giá bán chưa bao gồm thuế
Phần trăm của giá đã bao gồm thuế: một phần trăm của tổng số đã bao gồm thuế
Python Code: a custom user-defined formula

Nhóm thuế¶

Thuế là sự kết hợp của nhiều thuế phụ. Bạn có thể thêm bao nhiêu loại thuế tùy thích, theo thứ tự mà bạn muốn chúng được áp dụng.

Quan trọng

Đảm bảo trình tự thuế là chính xác, vì thứ tự hiển thị xác định thứ tự áp dụng và có thể ảnh hưởng đến việc tính thuế, đặc biệt nếu một loại thuế ảnh hưởng đến cơ sở của các loại thuế tiếp theo.

Cố định¶

Thuế có số tiền cố định theo đơn vị tiền tệ mặc định. Số tiền vẫn giữ nguyên trên mỗi đơn vị, bất kể giá bán.

Cách tính là $\text{số tiền thuế} = \text{số tiền thuế cố định} \times \text{số lượng}$.

Example

Một sản phẩm có giá bán là $1000, và chúng ta áp dụng thuế Cố định $10. Khi đó chúng ta có:

Giá bán sản phẩm	Giá không bao gồm thuế	Thuế	Tổng
1.000	1.000	10	1.010,00

Phần trăm giá¶

Thuế suất là phần trăm của tổng phụ chưa bao gồm thuế.

The exact tax computation depends on the Included in Price field, which determines whether the sales price should be treated as tax-excluded or tax-included:

If Included in Price is disabled, the computation is $\text{tax amount} = \text{sales price} \times \text{tax rate}$.

Example

A product has a sales price of $1000, and we apply a 10% Percentage of Price tax that is not Included in Price. We then have:

Giá bán sản phẩm	Giá không bao gồm thuế	Thuế	Tổng
1.000	1.000	100	1.100,00

If Included in Price is enabled, the computation is $\text{tax amount} = \text{sales price} \times \frac{\text{tax rate}}{1 + \text{tax rate}}$.

Example

A product has a sales price of $1000, and we apply a 10% Percentage of Price tax that is Included in Price. We then have:

Giá bán sản phẩm	Giá không bao gồm thuế	Thuế	Tổng
1.000	909.09	90.91	1.000,00

Phần trăm giá đã bao gồm thuế¶

Quan trọng

This tax computation is rarely used and only useful in countries (e.g., Brazil, Bolivia) that quote tax rates as a percentage of the tax-included total. For the more common need to compute tax amounts from a tax-included price, use the Percentage of Price tax computation with the Included in Price option.

Thuế suất là phần trăm của tổng số đã bao gồm thuế.

The exact tax computation depends on the Included in Price field, which determines whether the sales price should be treated as tax-excluded or tax-included:

If Included in Price is disabled, the computation is $\text{tax amount} = \text{sales price} \times \frac{\text{tax rate}}{1 - \text{tax rate}}$.

Example

A product has a sales price of $1000, and we apply a 10% Percentage of Price Tax Included tax that is not Included in Price. We then have:

Giá bán sản phẩm	Giá không bao gồm thuế	Thuế	Tổng
1.000	1.000	111,11	1.111,11

Lưu ý rằng thuế suất thực tế theo giá chưa bao gồm thuế là $\frac{111.11}{1000} = 11.111\%$.

If Included in Price is enabled, the computation is $\text{tax amount} = \text{sales price} \times \text{tax rate}$.

Example

A product has a sales price of $1000, and we apply a 10% Percentage of Price Tax Included tax that is Included in Price. We then have:

Giá bán sản phẩm	Giá không bao gồm thuế	Thuế	Tổng
1.000	900	100	1.000,00

Lưu ý rằng thuế suất thực tế theo giá chưa bao gồm thuế là $\frac{100}{900} = 11.111\%$.

Python code¶

Quan trọng

If a tax can be expressed as a multiple of the quantity of the product to which it applies, it can be defined as a Fixed tax. Doing so is strongly recommended over defining a Python Code tax.

A tax defined as Python Code consists of two snippets of Python code that are executed in a local environment that can access the unit price, quantity, product, and partner. Python Code defines the amount of the tax, and Applicable Code defines whether the tax is applied. Enter a formula for each field at the bottom of the Definition tab.

Example

A product has a sales price of $1000, and we apply a Python Code tax with the following configuration:

Python Code: result = price_unit * 0.10 and
Applicable Code: result = True.

Khi đó chúng ta có:

Giá bán sản phẩm	Giá không bao gồm thuế	Thuế	Tổng
1.000	1.000	100	1.100,00

Đang hoạt động¶

Only active taxes can be added to new documents.

Quan trọng

It is not possible to delete taxes that have already been used. Instead, you can deactivate them to prevent future use.

Ghi chú

This field can be modified from the list view.

Loại thuế¶

The Tax Type determines the tax application, which also restricts where it is displayed.

Bán hàng: Hóa đơn khách hàng, thuế sản phẩm khách hàng, v.v.
Mua hàng: Hóa đơn nhà cung cấp, thuế sản phẩm nhà cung cấp, v.v.
Không

Mẹo

You can use None for taxes that you want to include in a Group of Taxes but that you do not want to list along with other sales or purchase taxes.

Definition tab¶

Allocate with precision the amount of the taxable basis or percentages of the computed tax to multiple accounts and tax grids.

Allocate tax amounts to the right accounts and tax grids

Based On:
- Base: the price on the invoice line
- % of tax: a percentage of the computed tax.
Account: if defined, an additional journal item is recorded.
Tax Grids: used to generate tax reports automatically, according to your country's regulations.

Tab Tùy chọn nâng cao¶

Nhãn thuế trên hóa đơn¶

The tax label is displayed on each invoice line in the Taxes column. This is visible to front-end users on exported invoices, in customer portals, etc.

The label on invoices is displayed on each invoice line

Nhóm thuế¶

Select which tax group the tax belongs to. The tax group name is the displayed above the total line on exported invoices and in customer portals.

Tax groups include different iterations of the same tax. This can be useful when you must record the same tax differently according to fiscal positions.

Example

The Tax Group name is different from the Label on Invoices

Trong ví dụ trên, thuế 0% EU S dành cho khách hàng nội khối châu Âu ghi nhận số tiền vào các tài khoản và bảng thuế cụ thể. Tuy nhiên, đối với khách hàng vẫn là thuế 0%. Đây là lý do tại sao nhãn hiển thị 0% EU S và tên nhóm thuế phía trên dòng Tổng cộng hiển thị VAT 0%.

Quan trọng

Taxes have three different labels, each one having a specific use. Refer to the following table to see where they are displayed.

Tên thuế	Label on Invoice	Nhóm thuế
Back-end	Taxes column on exported invoices	Above the Total line on exported invoices

Include in analytic cost¶

With this option activated, the tax amount is assigned to the same analytic account as the invoice line.

Bao gồm trong giá¶

With this option activated, the tax will treat the sales price on which it is applied as a total including the tax amount. The tax computation will split the sales price into a base amount and a tax amount. This makes it suitable for B2C sales in most countries where prices are quoted tax-inclusive.

Total = Sales Price = Computed Tax-Excluded price + Tax

Example

A product has a sales price of $1000, and we apply a 10% Percentage of Price tax with Included in Price. We then have:

Giá bán sản phẩm	Giá không bao gồm thuế	Thuế	Tổng
1.000	909.09	90.91	1.000,00

Ghi chú

For a guide on configuring tax-excluded and tax-included prices for B2B and B2C customers, see Định giá B2B (chưa bao gồm thuế) và B2C (đã bao gồm thuế).

Ảnh hưởng cơ sở tính thuế kế tiếp¶

If this setting is enabled, any subsequent tax applied on the same product line that has Base affected by preceding taxes will be based on a modified sales price. The exact behavior depends on whether the tax with Affect base of subsequent taxes is Bao gồm trong giá or not.

If Included in Price is disabled, subsequent taxes with Base affected by preceding taxes will be based on a modified sales price equal to the original sales price plus the tax amount.

Example

A product has a sales price of $1000, and we apply a 10% Percentage of Price tax with Affect base of subsequent taxes. Any subsequent tax with Base affected by preceding taxes will be based on a modified sales price of $1100.

Cài đặt này được xem xét mỗi khi nhiều loại thuế được áp dụng cho cùng một dòng sản phẩm, dù thông qua group of taxes hay nhiều loại thuế được thêm trực tiếp vào dòng sản phẩm.

The eco-tax is taken into the basis of the 21% VAT tax

Cảnh báo

The order in which you add the taxes on a product line has no effect on how amounts are computed. If you add taxes directly on a product line, only the tax sequence determines the order in which they are applied.

To reorder the sequence, go to Accounting ‣ Configuration ‣ Taxes, and drag and drop the lines with the handles next to the tax names.

The taxes' sequence in Odoo determines which tax is applied first

Base affected by preceding taxes¶

This setting, which is only visible in developer mode, determines whether any previous tax that affects the base of subsequent taxes will modify the sales price that this tax is based on.

Ghi chú

Taxes with Included in Price always behave as if this setting is enabled.

Thuế bổ sung¶

"Thuế bổ sung" là thuật ngữ chung đề cập đến các loại thuế bổ sung ngoài thuế tiêu chuẩn hoặc thuế cơ bản do chính phủ áp đặt. Các loại thuế bổ sung này có thể là thuế xa xỉ, thuế môi trường, thuế nhập khẩu hoặc xuất khẩu, v.v.

Ghi chú

Phương pháp tính các loại thuế này khác nhau ở các quốc gia. Chúng tôi khuyên bạn nên tham khảo quy định của quốc gia mình để hiểu cách tính chúng cho doanh nghiệp của bạn.

Để tính thuế bổ sung trong Odoo, tạo một loại thuế, nhập tên thuế, chọn Cách tính thuế, đặt Số tiền, và trong tab Tùy chọn nâng cao, bật Ảnh hưởng đến cơ sở của các loại thuế tiếp theo. Sau đó, kéo và thả các loại thuế theo thứ tự chúng nên được tính.

Example

Ở Bỉ, công thức tính thuế môi trường là: (giá sản phẩm + thuế môi trường) x thuế bán hàng. Do đó, thuế môi trường của chúng tôi phải đứng trước thuế bán hàng trong trình tự tính toán.
Trong trường hợp của chúng tôi, chúng tôi đã tạo thuế môi trường 5% (Ecotax) và đặt nó trước thuế cơ bản của Bỉ là 21%.

Xem thêm